im电竞官网商业银行科技风险案例之内控缺陷类案件32006年2月28日，某银行科技部门接到会计结算部反映：在检查利息税明细表时发现一个3年期定期存款账户在系统中以10天为一个周期，连续生成可疑定期利息资金。经核查，发现该账户为某银行3年期定期存款账户，但该账户已于2005年1月20日办理了销户，而系统显示该账户当前状态为“正常活动”，与实际情况不符。科技部软件开发人员韩某使用非法程序将已经销户的个别卡活期存款账户和定期存款账户的状态篡改为正常im电竞登录入口，利用账务系统自动转存程序对激活的定期账户结息，并将转存时产生的利息金额计入另外被修改账户状态的活期存款账户中。最后，韩某使用伪造、变造的借记过自助设备非法盗取了账户内的资金。

　　一、该行对重要系统源代码管理不严格，缺乏有效保护措施，导致不法分子能够轻易掌握重要系统代码的技术细节，开发出一些非法程序实现非能im电竞登录入口。

　　二、该行对生产系统访问控制不严格，缺乏足够的监控和审计，没有及时发现账户异常变动等情况，导致不法分子能够对生产环境进行非法变更操作，篡改账户状态im电竞登录入口，转移账户资金。不法分子还利用从生产环境窃取的账户信息伪造借记卡，通过自助设备非法盗取资金。

　　三、该行内部控制制度存在薄弱环节，对个别关键岗位工作人员的道德风险失察，导致操作风险的发生。